广东省迪生力汽车配件有限责任公司 关于做好期货交易及衍生产品套期保值业务的通知
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证券代码：603335股票简称：迪生力公示序号：2024-001
本公司董事会及全体董事确保本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性和完整性承当某些及连带责任。
核心内容提醒：
●买卖目地：为规避和防范生产制造运营过程中主营产品与原料的价格波动所带来的运营风险，锁住预期收益或者减少价格下降带来的损失，平稳公司运营利润率，通过公司管理团队的分析，企业（含合并范围内全资子公司，相同）拟使用一部分闲置自有资金进行期货交易及衍生产品套期保值业务，根据公司日常运营需要。
●期货品种：在合理合法地区交易市场及经监管部门准许、具备衍生品合约业务流程营业资质的金融企业（非关联方组织）买卖交易铝、镍、锂等金属以及企业现货交易业务涉及的有关的期货和衍生品合约。
●交易额：商品期货及衍生产品套期保值业务的保证金和期权费投资额在所有的时段总额不超过1900万余元，任一买卖日所持有的最大合约价值总额不超过9000万余元，该信用额度在审批时间内循环再生翻转应用。
●已执行及拟履行审议程序：公司在2024年1月22日举办第三届董事会第二十九次大会，审议通过了《关于开展期货及衍生品套期保值业务的议案》，该议案在董事会审议管理权限范围之内，不用提交股东大会审议。
●风险防范:企业开展期货交易及衍生产品套期保值业务，存在一定的风险，包含经营风险、利率风险、信贷风险、研发风险、风险管控、法律纠纷等，企业将全面落实风险管控措施，谨慎实际操作，预防相关风险。
一、商品期货及衍生产品套期保值业务简述
（一）买卖目地
广东省迪生力汽车配件有限责任公司（下称“企业”）主营产品为汽车铝轮毂、车胎等汽车零配件，公司控股子公司广东省威玛新材料股份有限公司主营产品为碳酸锂、硫酸镍、硫酸钴等有价金属。为规避和防范生产制造运营过程中主营产品与原料的价格波动所带来的运营风险，锁住预期收益或者减少价格下降带来的损失，平稳公司运营利润率，通过公司管理团队的分析，企业（含合并范围内全资子公司)拟使用一部分闲置自有资金进行铝、镍、锂等期货套期保值业务流程，这项业务有利于降低价格调整对公司经营业绩产生的影响，灵活运用期货的期现套利作用，有效管理经营风险，有助于提升企业整体抗风险能力水平，提高财务稳健性。
（二）交易额
商品期货及衍生产品套期保值业务的保证金和期权费投资额在所有的时段总额不超过1900万余元，任一买卖日所持有的最大合约价值总额不超过9000万余元，该信用额度在审批时间内循环再生翻转应用。
（三）自有资金
企业自筹资金，不属于应用募资。
（四）交易规则
在合理合法地区交易市场及经监管部门准许、具备衍生品合约业务流程营业资质的金融企业（非关联方组织）买卖交易铝、镍、锂等金属以及企业现货交易业务涉及的有关的期货和衍生品合约。
（五）买卖时限
自公司董事会审议通过之日起一年内。
二、审议程序
公司在2024年1月22日举办第三届董事会第二十九次大会，审议通过了《关于开展期货及衍生品套期保值业务的议案》，该议案在董事会审议管理权限范围之内，不用提交股东大会审议。
三、资金风险分析与风控策略
（一）风险评估
企业开展期货交易及衍生产品套期保值业务是在不改变企业正常运营前提下，以规避和防范稀有金属商贸及再造新能源技术金属材料原材料等业务流程的主要产品、原料价格起伏对企业的生产经营的危害为主要目标，安全风险比较低，但是具体买卖中也会存在一定的风险，详细如下：
1、经营风险：受国家经济政策和局势、年利率及金融市场起伏等多种因素影响，期货交易市场市场行情转变比较快，可能发生期货行情与期货价格行情背驰及市场大幅波动的风险。本质上各期货品种在交割期的期货的价格和现货交易市场价格也重归一致，但极端化行情下，有可能出现期货和现货价格是交割期仍无法重归，进而对企业的期现套利计划方案造成影响，导致买卖损害。
2、利率风险：主要包含两个方面：（1）销售市场利率风险。因为交易不活泼及市场终断，没法按照现行价格行情或与其相似的价钱强制平仓所形成的风险性；（2）现钱利率风险。在实施期货交易及衍生产品套期保值业务的过程当中，可能出现因资金投入太大导致资产利率风险及因担保金不够、增加不到位被强行平仓风险。
3、信贷风险：因为交易对象或交易代理商方不履行合约而造成的风险性。场内外期货交易及衍生产品套期保值业务通常需要与金融机构买卖交易，而对手方的信用风险会直接影响到期货交易及衍生产品套期保值业务的投资回报，造成一定的信贷风险。
4、研发风险：因为控制不了或不可预测的系统软件、互联网、通讯故障等导致交易软件异常运作，使交易指令发生延迟时间、终断或数据不一致等诸多问题，从而带来相对应风险性。
5、风险管控：因为期货交易及衍生产品套期保值业务的专业性较强，繁杂程度高，企业在实施期货交易及衍生产品套期保值业务时，如出现作业人员未按有关规定上报及审批流程，或者未精确、立即、全面地纪录期货交易及衍生产品套期保值业务有关信息，或出现别的内控制度不合理等情况将可能造成期货交易及衍生产品套期保值业务造成损害或丧失交易机会。
6、法律纠纷：相关法律法规、政策法规发生变化可能导致合同不能正常实行而给他们带来损害，企业开展期货交易及衍生产品套期保值业务时，存有买卖工作人员无法深刻理解买卖合同文本和商品信息，造成生产经营不符合规定风险。
（二）风险管控措施
1、将期货交易及衍生产品套期保值业务与公司生产经营相符合，一直坚持合理合法、谨慎、安全性、高效的标准，建立和完善期货交易及衍生产品套期保值业务体制，事先提升市场数据分析与研究，出示具备可实施性期货交易及衍生产品套期保值业务计划方案，然后由各个部门在事中开展风险监管及股票止损，设定最大亏本额度，买卖过后及时统计分析复盘总结，以严格把控期货交易及衍生产品套期保值业务过程中由于价格调整所带来的经营风险。
2、企业期货交易及衍生产品套期保值业务策略的拟订将综合考虑期货和衍生产品公开市场操作价钱或是公允价值的具体情况，制定切实可行的应急处理方案，设定恰当的股票止损额度；买卖开展环节中，将持续跟进、评定已交易期货和衍生品的杠杆比率变化趋势。企业将严格把控用以期货交易及衍生产品套期保值业务的资产规模，有效方案与使用担保金，同时强化资金分配的内控制度，不能超过经批准的担保金信用额度，不属于应用募资从业期货交易及衍生产品套期保值业务，将可能出现的利率风险维持在可控范围内。
3、企业开展期货交易及衍生产品套期保值业务时，将慎重选择具有完善的风险管理和操纵规章制度、资信情况及财务状况良好、无不良信用记录及赢利能力强期货交易公司进行合作，以防止出现信贷风险。
4、开设满足条件的计算机软件及相关设施，保证买卖工作中顺利开展。当出现问题时，立即采取有效处置措施以降低损失。
5、依据上海交易所等相关规定，根据企业具体情况，企业对期货交易及衍生产品套期保值业务管理决策与审批流程、管理方法及内部操作步骤、风险管控及内部报告程序流程、信息内容防疫措施、信息公开等作出明确规定，提升企业开展期货交易及衍生产品套期保值业务的内控制度，避免发生风险管控。
6、强化对我国以及相关监督机构的相关法律、政策法规、行政规章及政策的掌握与理解，立即科学地调节期货交易及衍生产品套期保值业务思路与计划方案。
四、对公司的影响以及相关账务处理
企业套期保值业务所选的交易中心和期货品种销售市场透明度高，交易量活跃性，流动性性很强，成交价和清算价能充分体现衍生品的投资性房地产。企业通过组织期货交易套期保值业务，充分利用了期货的期现套利作用，预防主营产品或原材料价格调整。企业开展以上业务流程不存在损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。
企业严苛依据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等有关规定以及手册，对拟开展的商品期货及衍生产品套期保值业务进行一定的计算处理公布。
五、董事会审计委员会建议
企业董事会审计委员会对企业开展期货交易及衍生产品套期保值业务展开了审查核查，并做出下列审查意见：
企业开展期货交易及衍生产品套期保值业务与日常运营要求密切相关，企业建立了《商品期货套期保值业务管理制度》等有关管理方案，已建立完整的组织架构，配置清算、风险控制、合规管理等专业技术人员，实施了行之有效的风险管控措施，企业开展期货交易及衍生产品套期保值业务可有效规避产品价格调整带来的损失，具有相应的重要性、可行性分析。董事会审计委员会全体委员允许该议案并同意把它提交公司董事会审议。
特此公告。
广东省迪生力汽车配件有限责任公司股东会
2024年1月23日
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